Làm thế nào để chọn kênh nạp tiền và rút tiền an toàn, đáng tin cậy, và tiến hành kiểm soát rủi ro toàn diện từ trước, trong và sau khi giao dịch, là vấn đề mà mỗi nhà đầu tư Web3 đều phải suy nghĩ.
Tác giả: FinTax
Mặc dù công nghệ thanh toán tiền điện tử ngày càng trưởng thành, nhưng việc trao đổi giữa tiền pháp định và tiền điện tử (tức là "nạp tiền") hiện vẫn là khâu cốt yếu mà các nhà đầu tư Web3 không thể bỏ qua. Do tiền điện tử chưa trở thành công cụ thanh toán chính thống, nếu tài sản tiền điện tử trong ví hoặc tài khoản sàn giao dịch của nhà đầu tư không thể chuyển đổi thành tiền pháp định một cách suôn sẻ, giá trị của nó chỉ có thể giới hạn trong các tình huống cụ thể. Tuy nhiên, nạp tiền trực tiếp liên quan đến an toàn tài chính; trong bối cảnh rủi ro như đóng băng tài khoản, lừa đảo luôn hiện hữu, cách chọn kênh nạp tiền an toàn và đáng tin cậy, cũng như việc kiểm soát rủi ro toàn diện từ trước, trong và sau là vấn đề mà mọi nhà đầu tư Web3 đều phải suy nghĩ.
1. Nền tảng tuân thủ: Đường dẫn ưu tiên để nạp tiền và rút tiền an toàn
1.1 Tại sao chọn nền tảng tuân thủ
Trong số nhiều kênh nạp tiền và rút tiền, nền tảng hợp quy vì tính an toàn và độ tin cậy của nó đã trở thành lựa chọn hàng đầu của các nhà đầu tư, nó có những lợi thế sau:
(1) Đề xuất quản lý: Các nền tảng tuân thủ thường sở hữu giấy phép MSB (Doanh nghiệp Dịch vụ Tiền tệ) hoặc VASP (Nhà cung cấp Dịch vụ Tài sản Ảo), điều này cho thấy họ đã vượt qua sự kiểm tra của các cơ quan quản lý và chịu sự giám sát liên tục của họ. Đây vừa là sự ràng buộc đối với nền tảng, vừa đảm bảo uy tín của nó.
(2) Biện pháp chống rửa tiền: Nền tảng tuân thủ cần tuân theo quy định về chống rửa tiền (AML), trang bị cơ chế kiểm tra quỹ nghiêm ngặt, giảm thiểu rủi ro tài chính từ các hoạt động bất hợp pháp dẫn đến việc tài khoản người dùng bị đóng băng.
(3) Hợp tác ngân hàng minh bạch: Các nền tảng tuân thủ thường công khai thông tin ngân hàng hợp tác, chấp nhận giám sát công khai, đồng thời tiến hành kiểm tra nghiêm ngặt về tư cách và biện pháp an ninh của ngân hàng, đảm bảo an toàn trong việc quản lý quỹ.
(4) Quản lý rủi ro: Nền tảng tuân thủ ngăn chặn các khoản tiền bất hợp pháp thông qua các biện pháp kỹ thuật và hệ thống kiểm soát rủi ro nội bộ, tránh trở thành trạm trung chuyển cho việc rửa tiền hoặc lừa đảo.
Tất nhiên, do yêu cầu của quy định tuân thủ, nhà đầu tư khi mở tài khoản trên nền tảng tuân thủ và thực hiện giao dịch rút tiền sẽ không tránh khỏi việc phải chấp nhận quy trình xác minh KYC của nền tảng và chờ đợi thời gian kiểm tra nhất định. Mặc dù điều này mang lại một chút bất tiện cho nhà đầu tư, nhưng cũng có thể coi là sự thỏa hiệp giữa an toàn tổng thể của nền tảng và sự tiện lợi của người dùng, về lâu dài lợi ích sẽ lớn hơn bất lợi.
Ngoài các nền tảng tuân thủ quy định, trên các nền tảng như X, Telegram cũng thường thấy các KOL tuyên bố có kênh rút tiền, trang cá nhân của họ cũng không thiếu những ví dụ nhà đầu tư rút tiền thành công. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các kênh rút tiền mà các KOL này cung cấp gần giống như giao dịch ngoại hối, về bản chất thuộc mô hình P2P.
So với việc rút tiền từ nền tảng tuân thủ quy định, mô hình P2P liên hệ riêng tư với KOL có mức độ rủi ro cao hơn - KOL đảm bảo bằng uy tín và danh tiếng của mình, thiếu kiểm soát của bên thứ ba, khi nhà đầu tư chuyển tài sản tiền điện tử từ ví của họ sang ví của KOL, họ chỉ có thể dựa vào việc chuyển đổi tiền tệ dựa trên tín dụng của KOL. Nếu chuỗi tài chính của KOL gặp vấn đề, nhà đầu tư có thể không kịp phát hiện và sẽ khó khăn trong việc thu hồi tài sản của mình. Ngược lại, các nền tảng tuân thủ quy định chịu sự giám sát của các cơ quan quản lý quốc gia và khu vực, và thường có tiềm lực tài chính mạnh mẽ, cho nên về mặt an toàn và bảo vệ, rõ ràng ưu việt hơn so với các kênh rút tiền P2P. Do đó, hiện tại, các nền tảng tuân thủ quy định vẫn là phương thức nạp tiền và rút tiền được đa số nhà đầu tư tiền điện tử ưa chuộng.
1.2 Làm thế nào để nhận diện nền tảng hợp pháp
Sau khi hiểu rõ những lợi thế của việc rút tiền trên nền tảng tuân thủ, làm thế nào để nhận diện và lựa chọn nền tảng tuân thủ? Hiện tại, các nền tảng và công ty có giấy phép thực hiện các giao dịch nạp tiền và rút tiền đã hình thành một số lượng nhất định, thậm chí có những nền tảng đã xin cấp giấy phép tài chính ở một số khu vực xa xôi, quốc gia xa xôi hoặc quốc gia nhỏ, cũng đã chen chân vào thị trường này để tranh giành khách hàng. Số lượng nền tảng dày đặc thường khiến các nhà đầu tư hoa mắt. Thực ra, việc nhận diện nền tảng tuân thủ có thể thực hiện theo bốn bước sau: Kiểm tra giấy phép, xem KYC, kiểm tra quản lý tài sản và quan sát tín hiệu.
(1) Kiểm tra giấy phép. Các nền tảng hợp pháp đều có giấy phép hoạt động, thông tin liên quan đến giấy phép thường sẽ được công bố trên trang web chính thức của nền tảng. Nếu trang web chính thức không công bố, nhà đầu tư cũng có thể xác định cơ quan quản lý địa phương, sau đó xác minh trên trang web của cơ quan quản lý liên quan.
(2) Xem KYC. Các nền tảng chính thống thường sẽ rõ ràng quy trình KYC, xác minh danh tính người dùng và chính sách bảo mật. Nếu gặp phải nền tảng miễn KYC và miễn xác thực, thì những nền tảng như vậy rất có thể sẽ có rủi ro rất lớn.
(3) Giám sát quỹ. Quỹ được quản lý minh bạch. Một số nền tảng hợp pháp và tuân thủ quy định sẽ công bố tên của ngân hàng và bên quản lý, điều này cung cấp cơ sở để nhà đầu tư, người dùng kiểm tra xem nền tảng có đáng tin cậy hay không.
(4) Quan sát tín hiệu. Còn một số tín hiệu nguy hiểm hơn cũng có thể giúp người dùng nhận diện nhanh chóng, như một số nền tảng yêu cầu người dùng chuyển USDT của mình vào tài khoản cá nhân, cũng có một số trung gian bên thứ ba quảng bá có thể vượt qua kiểm soát rủi ro, hoàn tiền cao, v.v. Những tín hiệu này thường ngụ ý rằng nền tảng hoặc nhà cung cấp dịch vụ có thể không tuân thủ quy định.
1.3 Làm thế nào để giải quyết tranh chấp với nền tảng
Dù sử dụng phương thức nào để rút tiền, nhà đầu tư cũng không thể hoàn toàn tránh khỏi rủi ro phát sinh tranh chấp. Mặc dù xác suất phát sinh tranh chấp khi rút tiền từ nền tảng tuân thủ quy định thấp hơn so với các kênh khác, nhưng xác suất này cũng sẽ không bao giờ là 0. Vậy, khi đối mặt với tranh chấp trên nền tảng, nhà đầu tư thông thường nên xử lý như thế nào? Đầu tiên, người dùng nên kiên trì lưu giữ các loại chứng từ giao dịch trong quá trình sử dụng hàng ngày và giao dịch, để lại dấu vết cho các hoạt động của mình, thuận tiện cho việc chứng minh khi xảy ra tranh chấp; thứ hai, trong việc bảo vệ quyền lợi, cũng cần lưu giữ hồ sơ trao đổi với dịch vụ khách hàng dưới hình thức chụp màn hình, ghi âm, đặc biệt là ghi lại số phiếu công việc, thời gian giao tiếp, nội dung giao tiếp, v.v. Cuối cùng, khi quy trình giải quyết tranh chấp chính thức trên nền tảng không thể đáp ứng yêu cầu, người dùng cũng có thể nộp đơn khiếu nại lên cơ quan giám sát tương ứng, và đây chính là một trong những lợi thế của nền tảng tuân thủ quy định.
2. KYC：tường lửa của nền tảng tuân thủ
KYC, tức là "Hiểu khách hàng của bạn" (know your customers), là một quy trình và thực hành được sử dụng rộng rãi trong các lĩnh vực dịch vụ tài chính, giao dịch thương mại, an ninh mạng, chủ yếu nhằm xác minh danh tính khách hàng, đánh giá rủi ro của khách hàng và đảm bảo tính hợp pháp và an toàn của giao dịch, ngăn chặn tội phạm tài chính và hành vi gian lận. KYC là khái niệm quan trọng nhất trong quy trình nạp tiền và rút tiền tuân thủ, đồng thời cũng là một trong những quy trình mà hầu hết các nền tảng tuân thủ đều cần thực hiện đối với người dùng của nền tảng. Tầm quan trọng của KYC đối với các nền tảng tuân thủ thể hiện ở hai khía cạnh: từ góc độ quản lý, việc có hay không có các biện pháp KYC là cơ sở quan trọng mà các cơ quan quản lý sử dụng để đánh giá xem nền tảng có tuân thủ hay không. Hiện nay, các cơ quan quản lý chính trên toàn cầu đã đưa các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo vào hệ thống giám sát chống rửa tiền, nếu nền tảng không thực hiện nghĩa vụ chống rửa tiền, có thể bị các cơ quan quản lý xử phạt nặng. Trước đó, SEC của Mỹ đã phạt một sàn giao dịch lớn với số tiền khổng lồ vì lý do này. Từ góc độ vận hành nền tảng, KYC cũng là một biện pháp phòng ngừa rủi ro, có thể ngăn chặn dòng tiền bất hợp pháp liên quan đến tội phạm mạng và tài trợ khủng bố đổ vào nền tảng, tránh tình trạng tài khoản người dùng bị đóng băng.
Rủi ro rò rỉ thông tin trong quá trình KYC đã gây ra lo ngại cho một số nhà đầu tư. Tuy nhiên, việc thu thập thông tin người dùng «tối thiểu» đã trở thành nguyên tắc hàng đầu mà hầu hết các nền tảng tuân thủ thực hiện trong quá trình thu thập thông tin, các quy định của các khu vực pháp lý, đại diện là luật GDPR của Liên minh Châu Âu cũng đã đưa ra yêu cầu quản lý đối với việc các nền tảng xử lý dữ liệu người dùng. Ngoài ra, các nền tảng tuân thủ như OSL Pay cũng sẽ áp dụng các biện pháp công nghệ như mã hóa đầu cuối để đảm bảo an toàn thông tin cho người dùng của nền tảng: dưới xử lý mã hóa đầu cuối, thông tin như giấy tờ tùy thân hay dữ liệu khuôn mặt của người dùng sẽ được mã hóa hoàn toàn trong quá trình truyền tải và lưu trữ, ngay cả khi có sự xâm nhập của hacker cũng không thể nhìn thấy thông tin gốc; xử lý không gán nhãn thì tách biệt thông tin danh tính của người dùng và các bản ghi giao dịch, giảm thiểu rủi ro rò rỉ dữ liệu. Trong quy trình quản lý, nền tảng cũng sẽ thiết lập kiểm soát quyền truy cập - những nhân viên không liên quan đến người dùng KYC trong nền tảng sẽ không có quyền xem dữ liệu người dùng đã thu thập, đảm bảo sự tách biệt dữ liệu người dùng nội bộ. Cuối cùng, các nền tảng tuân thủ cũng sẽ kiểm tra tính hợp pháp và tuân thủ của dữ liệu của mình thông qua các biện pháp kiểm toán bên thứ ba. Đối với các nền tảng tuân thủ, việc bảo vệ an toàn thông tin người dùng phù hợp với lợi ích của nền tảng, trong khi thu thập thông tin người dùng để thực hiện xác minh KYC, nền tảng cũng sẽ thực hiện nhiều biện pháp để đảm bảo rằng những thông tin riêng tư này không bị rò rỉ.
3. Nghĩa vụ tuân thủ: Nghĩa vụ sau khi rút tiền
3.1 Tại sao cần phải nộp thuế
Khi nhà đầu tư rút tiền qua nền tảng hợp pháp, các vấn đề như có cần phải nộp thuế hay không, và nên nộp thuế như thế nào sẽ xuất hiện. Về lý thuyết, không phân biệt loại nhà đầu tư nào, tất cả đều cần phải đối mặt với các vấn đề tuân thủ thuế của quốc gia và khu vực mà họ đang ở. Trong thực tế, cơ quan thuế thường có thể thu thập thông tin liên quan đến cư dân thuế thông qua nhiều kênh khác nhau. Chẳng hạn, khi nhà đầu tư rút tiền qua nền tảng hợp pháp, họ thường nhận được tiền điện tử vào tài khoản ngân hàng đứng tên mình. Nếu ngân hàng đó thuộc khuôn khổ CRS, thì khi người dùng nhận được tiền pháp định, ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính liên quan sẽ chuyển đổi thông tin như số dư tài khoản về quốc gia cư dân thuế, và cơ quan thuế của quốc gia cư dân thuế có thể sẽ hỏi về nguồn gốc và cách thức có được số tiền gửi đột ngột tăng lên trên tài khoản. Bởi vì phần lớn nhà đầu tư đều thuộc ít nhất một quốc gia cư dân thuế, việc tiếp nhận điều tra của cơ quan thuế và gánh vác nghĩa vụ liên quan đến thuế hầu như không thể tránh khỏi. Quan niệm "đầu tư tiền điện tử không cần nộp thuế" là không hợp lý, và phi tập trung không có nghĩa là có thể thoát khỏi nghĩa vụ thuế. Để bảo vệ quyền lợi của mình, nhà đầu tư Web3 không chỉ có thể hình thành nhận thức chủ động nộp thuế và ứng phó tích cực, mà còn có thể lưu giữ càng nhiều càng tốt các loại chứng từ, giao dịch liên quan đến lợi nhuận và thua lỗ từ Web3 để đối phó với các câu hỏi có thể từ cơ quan thuế.
3.2 Có thể liên quan đến những loại thuế nào: lấy Hong Kong và Singapore làm ví dụ
Thảo luận về các vấn đề thuế có thể liên quan đến việc rút tiền hợp pháp, bản chất cuối cùng vẫn phải quay trở lại tính chất thuế của tiền điện tử. Mặc dù quy định của các quốc gia có sự khác biệt, nhưng trong hầu hết các trường hợp, tiền điện tử được liệt kê là một loại tài sản riêng biệt. Do đó, các loại thuế liên quan đến tiền điện tử chủ yếu liên quan đến cách thức nhận được và tích lũy. Dưới đây sẽ là một phân tích ngắn gọn về các loại thuế mà cư dân thuế ở Hong Kong và Singapore có thể cần phải nộp sau khi rút tiền hợp pháp.
Hồng Kông là một khu vực thuế điển hình, chỉ đánh thuế trên các lợi nhuận phát sinh từ Hồng Kông, nguyên tắc này áp dụng cho hầu hết các loại thuế, bao gồm thuế lợi tức, thuế thu nhập cá nhân, v.v. Khác với hầu hết các quốc gia và khu vực khác, Hồng Kông chỉ đánh thuế thuế lợi tức vốn đối với các hành vi kinh doanh thương mại, và không đánh thuế đối với các nhà đầu tư cá nhân. Đối với lợi nhuận từ nước ngoài, Hồng Kông còn thiết lập cơ chế miễn thuế ngoài khơi. Về các vấn đề thuế liên quan đến tiền điện tử, cơ quan thuế Hồng Kông (Cục Thuế Nội Địa, gọi tắt là IRD) đã ban hành quy định riêng để hướng dẫn cư dân nộp thuế. Ngoài ra, theo tài liệu hướng dẫn thực hiện và giải thích quy định thuế số 39 (sửa đổi) do IRD phát hành (tài liệu DIPN39), tiền điện tử được chia thành ba loại chính: tiền điện tử thanh toán, tiền điện tử chứng khoán và tiền điện tử tiện ích, mỗi loại token có cách xử lý thuế khác nhau, ví dụ: nếu phát hành token chứng khoán, thu nhập thường được xem là có tính chất vốn; nếu phát hành token tiện ích và nguồn lợi nhuận có xuất xứ từ Hồng Kông, thì cũng thường phải nộp thuế.
Do đó, khi các nhà đầu tư Web3 ở Hồng Kông rút tiền thông qua các nền tảng hợp pháp, họ cần phân biệt hành vi thu được lợi nhuận để nộp thuế: nếu thuộc về hành vi kinh doanh thương mại (như khai thác lâu dài và liên tục), thì lợi nhuận thu được có thể phải nộp thuế lợi tức; nếu lợi nhuận liên quan có thể được xếp vào thuế lợi tức vốn, thì sẽ không phải nộp thuế; nếu cá nhân nhận lương, chẳng hạn như nhận lương bằng USDT, thì sau khi rút tiền vẫn sẽ có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập. Về hệ thống thuế của Singapore, nó cơ bản tương tự như Hồng Kông, tức là không đánh thuế lợi tức vốn đối với các nhà đầu tư cá nhân, đánh thuế đối với hành vi kinh doanh, v.v., vì vậy nghĩa vụ thuế khi rút tiền cũng khá tương tự, không cần phải nhắc lại. Có thể nói, tài sản tiền điện tử bản thân nó và thuế thực sự không có mối liên hệ trực tiếp, hầu hết các quốc gia cũng không có loại thuế mới nào được thiết lập riêng, cách nộp thuế sau khi rút tiền chủ yếu vẫn phụ thuộc vào loại thu nhập chịu thuế nào gần gũi hơn với lợi nhuận liên quan.
Cần lưu ý rằng, nếu lợi nhuận của nhà đầu tư đến từ các hoạt động kinh doanh như khai thác mỏ thương mại, thì cần đặc biệt chú ý đến tổng chi phí khấu trừ, vì mỗi loại thuế liên quan đến các hoạt động kinh doanh khác nhau, cách phát sinh chi phí và cách khấu trừ cũng khác nhau. Cũng lấy ví dụ khu vực Hồng Kông, lợi nhuận từ khai thác mỏ thường được coi là thu nhập kinh doanh chứ không phải lợi nhuận vốn. Trong trường hợp này, các chi phí liên quan đến hoạt động khai thác như chi phí điện, chi phí nhân sự, chi phí văn phòng, chi phí máy chủ, v.v., đều có thể được khấu trừ trước thuế nếu đáp ứng các điều kiện nhất định. Nếu nhà đầu tư cuối cùng không thể được miễn thuế lợi nhuận vốn, họ cũng có thể xem xét liệu có thể được hưởng miễn thuế ngoài khơi ở Hồng Kông hay không. Tuy nhiên, nếu yêu cầu miễn thuế ngoài khơi, nhà đầu tư cũng có thể phải đối mặt với các câu hỏi tiếp theo từ chính quyền, chứng minh tính hợp lý của yêu cầu miễn thuế.
Xem bản gốc
Trang này có thể chứa nội dung của bên thứ ba, được cung cấp chỉ nhằm mục đích thông tin (không phải là tuyên bố/bảo đảm) và không được coi là sự chứng thực cho quan điểm của Gate hoặc là lời khuyên về tài chính hoặc chuyên môn. Xem Tuyên bố từ chối trách nhiệm để biết chi tiết.
Web3 nạp tiền và rút tiền cần đọc: Sự tuân thủ nền tảng, KYC và nghĩa vụ thuế
Tác giả: FinTax
Mặc dù công nghệ thanh toán tiền điện tử ngày càng trưởng thành, nhưng việc trao đổi giữa tiền pháp định và tiền điện tử (tức là "nạp tiền") hiện vẫn là khâu cốt yếu mà các nhà đầu tư Web3 không thể bỏ qua. Do tiền điện tử chưa trở thành công cụ thanh toán chính thống, nếu tài sản tiền điện tử trong ví hoặc tài khoản sàn giao dịch của nhà đầu tư không thể chuyển đổi thành tiền pháp định một cách suôn sẻ, giá trị của nó chỉ có thể giới hạn trong các tình huống cụ thể. Tuy nhiên, nạp tiền trực tiếp liên quan đến an toàn tài chính; trong bối cảnh rủi ro như đóng băng tài khoản, lừa đảo luôn hiện hữu, cách chọn kênh nạp tiền an toàn và đáng tin cậy, cũng như việc kiểm soát rủi ro toàn diện từ trước, trong và sau là vấn đề mà mọi nhà đầu tư Web3 đều phải suy nghĩ.
1. Nền tảng tuân thủ: Đường dẫn ưu tiên để nạp tiền và rút tiền an toàn
1.1 Tại sao chọn nền tảng tuân thủ
Trong số nhiều kênh nạp tiền và rút tiền, nền tảng hợp quy vì tính an toàn và độ tin cậy của nó đã trở thành lựa chọn hàng đầu của các nhà đầu tư, nó có những lợi thế sau:
(1) Đề xuất quản lý: Các nền tảng tuân thủ thường sở hữu giấy phép MSB (Doanh nghiệp Dịch vụ Tiền tệ) hoặc VASP (Nhà cung cấp Dịch vụ Tài sản Ảo), điều này cho thấy họ đã vượt qua sự kiểm tra của các cơ quan quản lý và chịu sự giám sát liên tục của họ. Đây vừa là sự ràng buộc đối với nền tảng, vừa đảm bảo uy tín của nó.
(2) Biện pháp chống rửa tiền: Nền tảng tuân thủ cần tuân theo quy định về chống rửa tiền (AML), trang bị cơ chế kiểm tra quỹ nghiêm ngặt, giảm thiểu rủi ro tài chính từ các hoạt động bất hợp pháp dẫn đến việc tài khoản người dùng bị đóng băng.
(3) Hợp tác ngân hàng minh bạch: Các nền tảng tuân thủ thường công khai thông tin ngân hàng hợp tác, chấp nhận giám sát công khai, đồng thời tiến hành kiểm tra nghiêm ngặt về tư cách và biện pháp an ninh của ngân hàng, đảm bảo an toàn trong việc quản lý quỹ.
(4) Quản lý rủi ro: Nền tảng tuân thủ ngăn chặn các khoản tiền bất hợp pháp thông qua các biện pháp kỹ thuật và hệ thống kiểm soát rủi ro nội bộ, tránh trở thành trạm trung chuyển cho việc rửa tiền hoặc lừa đảo.
Tất nhiên, do yêu cầu của quy định tuân thủ, nhà đầu tư khi mở tài khoản trên nền tảng tuân thủ và thực hiện giao dịch rút tiền sẽ không tránh khỏi việc phải chấp nhận quy trình xác minh KYC của nền tảng và chờ đợi thời gian kiểm tra nhất định. Mặc dù điều này mang lại một chút bất tiện cho nhà đầu tư, nhưng cũng có thể coi là sự thỏa hiệp giữa an toàn tổng thể của nền tảng và sự tiện lợi của người dùng, về lâu dài lợi ích sẽ lớn hơn bất lợi.
Ngoài các nền tảng tuân thủ quy định, trên các nền tảng như X, Telegram cũng thường thấy các KOL tuyên bố có kênh rút tiền, trang cá nhân của họ cũng không thiếu những ví dụ nhà đầu tư rút tiền thành công. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các kênh rút tiền mà các KOL này cung cấp gần giống như giao dịch ngoại hối, về bản chất thuộc mô hình P2P.
So với việc rút tiền từ nền tảng tuân thủ quy định, mô hình P2P liên hệ riêng tư với KOL có mức độ rủi ro cao hơn - KOL đảm bảo bằng uy tín và danh tiếng của mình, thiếu kiểm soát của bên thứ ba, khi nhà đầu tư chuyển tài sản tiền điện tử từ ví của họ sang ví của KOL, họ chỉ có thể dựa vào việc chuyển đổi tiền tệ dựa trên tín dụng của KOL. Nếu chuỗi tài chính của KOL gặp vấn đề, nhà đầu tư có thể không kịp phát hiện và sẽ khó khăn trong việc thu hồi tài sản của mình. Ngược lại, các nền tảng tuân thủ quy định chịu sự giám sát của các cơ quan quản lý quốc gia và khu vực, và thường có tiềm lực tài chính mạnh mẽ, cho nên về mặt an toàn và bảo vệ, rõ ràng ưu việt hơn so với các kênh rút tiền P2P. Do đó, hiện tại, các nền tảng tuân thủ quy định vẫn là phương thức nạp tiền và rút tiền được đa số nhà đầu tư tiền điện tử ưa chuộng.
1.2 Làm thế nào để nhận diện nền tảng hợp pháp
Sau khi hiểu rõ những lợi thế của việc rút tiền trên nền tảng tuân thủ, làm thế nào để nhận diện và lựa chọn nền tảng tuân thủ? Hiện tại, các nền tảng và công ty có giấy phép thực hiện các giao dịch nạp tiền và rút tiền đã hình thành một số lượng nhất định, thậm chí có những nền tảng đã xin cấp giấy phép tài chính ở một số khu vực xa xôi, quốc gia xa xôi hoặc quốc gia nhỏ, cũng đã chen chân vào thị trường này để tranh giành khách hàng. Số lượng nền tảng dày đặc thường khiến các nhà đầu tư hoa mắt. Thực ra, việc nhận diện nền tảng tuân thủ có thể thực hiện theo bốn bước sau: Kiểm tra giấy phép, xem KYC, kiểm tra quản lý tài sản và quan sát tín hiệu.
(1) Kiểm tra giấy phép. Các nền tảng hợp pháp đều có giấy phép hoạt động, thông tin liên quan đến giấy phép thường sẽ được công bố trên trang web chính thức của nền tảng. Nếu trang web chính thức không công bố, nhà đầu tư cũng có thể xác định cơ quan quản lý địa phương, sau đó xác minh trên trang web của cơ quan quản lý liên quan.
(2) Xem KYC. Các nền tảng chính thống thường sẽ rõ ràng quy trình KYC, xác minh danh tính người dùng và chính sách bảo mật. Nếu gặp phải nền tảng miễn KYC và miễn xác thực, thì những nền tảng như vậy rất có thể sẽ có rủi ro rất lớn.
(3) Giám sát quỹ. Quỹ được quản lý minh bạch. Một số nền tảng hợp pháp và tuân thủ quy định sẽ công bố tên của ngân hàng và bên quản lý, điều này cung cấp cơ sở để nhà đầu tư, người dùng kiểm tra xem nền tảng có đáng tin cậy hay không.
(4) Quan sát tín hiệu. Còn một số tín hiệu nguy hiểm hơn cũng có thể giúp người dùng nhận diện nhanh chóng, như một số nền tảng yêu cầu người dùng chuyển USDT của mình vào tài khoản cá nhân, cũng có một số trung gian bên thứ ba quảng bá có thể vượt qua kiểm soát rủi ro, hoàn tiền cao, v.v. Những tín hiệu này thường ngụ ý rằng nền tảng hoặc nhà cung cấp dịch vụ có thể không tuân thủ quy định.
1.3 Làm thế nào để giải quyết tranh chấp với nền tảng
Dù sử dụng phương thức nào để rút tiền, nhà đầu tư cũng không thể hoàn toàn tránh khỏi rủi ro phát sinh tranh chấp. Mặc dù xác suất phát sinh tranh chấp khi rút tiền từ nền tảng tuân thủ quy định thấp hơn so với các kênh khác, nhưng xác suất này cũng sẽ không bao giờ là 0. Vậy, khi đối mặt với tranh chấp trên nền tảng, nhà đầu tư thông thường nên xử lý như thế nào? Đầu tiên, người dùng nên kiên trì lưu giữ các loại chứng từ giao dịch trong quá trình sử dụng hàng ngày và giao dịch, để lại dấu vết cho các hoạt động của mình, thuận tiện cho việc chứng minh khi xảy ra tranh chấp; thứ hai, trong việc bảo vệ quyền lợi, cũng cần lưu giữ hồ sơ trao đổi với dịch vụ khách hàng dưới hình thức chụp màn hình, ghi âm, đặc biệt là ghi lại số phiếu công việc, thời gian giao tiếp, nội dung giao tiếp, v.v. Cuối cùng, khi quy trình giải quyết tranh chấp chính thức trên nền tảng không thể đáp ứng yêu cầu, người dùng cũng có thể nộp đơn khiếu nại lên cơ quan giám sát tương ứng, và đây chính là một trong những lợi thế của nền tảng tuân thủ quy định.
2. KYC：tường lửa của nền tảng tuân thủ
KYC, tức là "Hiểu khách hàng của bạn" (know your customers), là một quy trình và thực hành được sử dụng rộng rãi trong các lĩnh vực dịch vụ tài chính, giao dịch thương mại, an ninh mạng, chủ yếu nhằm xác minh danh tính khách hàng, đánh giá rủi ro của khách hàng và đảm bảo tính hợp pháp và an toàn của giao dịch, ngăn chặn tội phạm tài chính và hành vi gian lận. KYC là khái niệm quan trọng nhất trong quy trình nạp tiền và rút tiền tuân thủ, đồng thời cũng là một trong những quy trình mà hầu hết các nền tảng tuân thủ đều cần thực hiện đối với người dùng của nền tảng. Tầm quan trọng của KYC đối với các nền tảng tuân thủ thể hiện ở hai khía cạnh: từ góc độ quản lý, việc có hay không có các biện pháp KYC là cơ sở quan trọng mà các cơ quan quản lý sử dụng để đánh giá xem nền tảng có tuân thủ hay không. Hiện nay, các cơ quan quản lý chính trên toàn cầu đã đưa các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo vào hệ thống giám sát chống rửa tiền, nếu nền tảng không thực hiện nghĩa vụ chống rửa tiền, có thể bị các cơ quan quản lý xử phạt nặng. Trước đó, SEC của Mỹ đã phạt một sàn giao dịch lớn với số tiền khổng lồ vì lý do này. Từ góc độ vận hành nền tảng, KYC cũng là một biện pháp phòng ngừa rủi ro, có thể ngăn chặn dòng tiền bất hợp pháp liên quan đến tội phạm mạng và tài trợ khủng bố đổ vào nền tảng, tránh tình trạng tài khoản người dùng bị đóng băng.
Rủi ro rò rỉ thông tin trong quá trình KYC đã gây ra lo ngại cho một số nhà đầu tư. Tuy nhiên, việc thu thập thông tin người dùng «tối thiểu» đã trở thành nguyên tắc hàng đầu mà hầu hết các nền tảng tuân thủ thực hiện trong quá trình thu thập thông tin, các quy định của các khu vực pháp lý, đại diện là luật GDPR của Liên minh Châu Âu cũng đã đưa ra yêu cầu quản lý đối với việc các nền tảng xử lý dữ liệu người dùng. Ngoài ra, các nền tảng tuân thủ như OSL Pay cũng sẽ áp dụng các biện pháp công nghệ như mã hóa đầu cuối để đảm bảo an toàn thông tin cho người dùng của nền tảng: dưới xử lý mã hóa đầu cuối, thông tin như giấy tờ tùy thân hay dữ liệu khuôn mặt của người dùng sẽ được mã hóa hoàn toàn trong quá trình truyền tải và lưu trữ, ngay cả khi có sự xâm nhập của hacker cũng không thể nhìn thấy thông tin gốc; xử lý không gán nhãn thì tách biệt thông tin danh tính của người dùng và các bản ghi giao dịch, giảm thiểu rủi ro rò rỉ dữ liệu. Trong quy trình quản lý, nền tảng cũng sẽ thiết lập kiểm soát quyền truy cập - những nhân viên không liên quan đến người dùng KYC trong nền tảng sẽ không có quyền xem dữ liệu người dùng đã thu thập, đảm bảo sự tách biệt dữ liệu người dùng nội bộ. Cuối cùng, các nền tảng tuân thủ cũng sẽ kiểm tra tính hợp pháp và tuân thủ của dữ liệu của mình thông qua các biện pháp kiểm toán bên thứ ba. Đối với các nền tảng tuân thủ, việc bảo vệ an toàn thông tin người dùng phù hợp với lợi ích của nền tảng, trong khi thu thập thông tin người dùng để thực hiện xác minh KYC, nền tảng cũng sẽ thực hiện nhiều biện pháp để đảm bảo rằng những thông tin riêng tư này không bị rò rỉ.
3. Nghĩa vụ tuân thủ: Nghĩa vụ sau khi rút tiền
3.1 Tại sao cần phải nộp thuế
Khi nhà đầu tư rút tiền qua nền tảng hợp pháp, các vấn đề như có cần phải nộp thuế hay không, và nên nộp thuế như thế nào sẽ xuất hiện. Về lý thuyết, không phân biệt loại nhà đầu tư nào, tất cả đều cần phải đối mặt với các vấn đề tuân thủ thuế của quốc gia và khu vực mà họ đang ở. Trong thực tế, cơ quan thuế thường có thể thu thập thông tin liên quan đến cư dân thuế thông qua nhiều kênh khác nhau. Chẳng hạn, khi nhà đầu tư rút tiền qua nền tảng hợp pháp, họ thường nhận được tiền điện tử vào tài khoản ngân hàng đứng tên mình. Nếu ngân hàng đó thuộc khuôn khổ CRS, thì khi người dùng nhận được tiền pháp định, ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính liên quan sẽ chuyển đổi thông tin như số dư tài khoản về quốc gia cư dân thuế, và cơ quan thuế của quốc gia cư dân thuế có thể sẽ hỏi về nguồn gốc và cách thức có được số tiền gửi đột ngột tăng lên trên tài khoản. Bởi vì phần lớn nhà đầu tư đều thuộc ít nhất một quốc gia cư dân thuế, việc tiếp nhận điều tra của cơ quan thuế và gánh vác nghĩa vụ liên quan đến thuế hầu như không thể tránh khỏi. Quan niệm "đầu tư tiền điện tử không cần nộp thuế" là không hợp lý, và phi tập trung không có nghĩa là có thể thoát khỏi nghĩa vụ thuế. Để bảo vệ quyền lợi của mình, nhà đầu tư Web3 không chỉ có thể hình thành nhận thức chủ động nộp thuế và ứng phó tích cực, mà còn có thể lưu giữ càng nhiều càng tốt các loại chứng từ, giao dịch liên quan đến lợi nhuận và thua lỗ từ Web3 để đối phó với các câu hỏi có thể từ cơ quan thuế.
3.2 Có thể liên quan đến những loại thuế nào: lấy Hong Kong và Singapore làm ví dụ
Thảo luận về các vấn đề thuế có thể liên quan đến việc rút tiền hợp pháp, bản chất cuối cùng vẫn phải quay trở lại tính chất thuế của tiền điện tử. Mặc dù quy định của các quốc gia có sự khác biệt, nhưng trong hầu hết các trường hợp, tiền điện tử được liệt kê là một loại tài sản riêng biệt. Do đó, các loại thuế liên quan đến tiền điện tử chủ yếu liên quan đến cách thức nhận được và tích lũy. Dưới đây sẽ là một phân tích ngắn gọn về các loại thuế mà cư dân thuế ở Hong Kong và Singapore có thể cần phải nộp sau khi rút tiền hợp pháp.
Hồng Kông là một khu vực thuế điển hình, chỉ đánh thuế trên các lợi nhuận phát sinh từ Hồng Kông, nguyên tắc này áp dụng cho hầu hết các loại thuế, bao gồm thuế lợi tức, thuế thu nhập cá nhân, v.v. Khác với hầu hết các quốc gia và khu vực khác, Hồng Kông chỉ đánh thuế thuế lợi tức vốn đối với các hành vi kinh doanh thương mại, và không đánh thuế đối với các nhà đầu tư cá nhân. Đối với lợi nhuận từ nước ngoài, Hồng Kông còn thiết lập cơ chế miễn thuế ngoài khơi. Về các vấn đề thuế liên quan đến tiền điện tử, cơ quan thuế Hồng Kông (Cục Thuế Nội Địa, gọi tắt là IRD) đã ban hành quy định riêng để hướng dẫn cư dân nộp thuế. Ngoài ra, theo tài liệu hướng dẫn thực hiện và giải thích quy định thuế số 39 (sửa đổi) do IRD phát hành (tài liệu DIPN39), tiền điện tử được chia thành ba loại chính: tiền điện tử thanh toán, tiền điện tử chứng khoán và tiền điện tử tiện ích, mỗi loại token có cách xử lý thuế khác nhau, ví dụ: nếu phát hành token chứng khoán, thu nhập thường được xem là có tính chất vốn; nếu phát hành token tiện ích và nguồn lợi nhuận có xuất xứ từ Hồng Kông, thì cũng thường phải nộp thuế.
Do đó, khi các nhà đầu tư Web3 ở Hồng Kông rút tiền thông qua các nền tảng hợp pháp, họ cần phân biệt hành vi thu được lợi nhuận để nộp thuế: nếu thuộc về hành vi kinh doanh thương mại (như khai thác lâu dài và liên tục), thì lợi nhuận thu được có thể phải nộp thuế lợi tức; nếu lợi nhuận liên quan có thể được xếp vào thuế lợi tức vốn, thì sẽ không phải nộp thuế; nếu cá nhân nhận lương, chẳng hạn như nhận lương bằng USDT, thì sau khi rút tiền vẫn sẽ có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập. Về hệ thống thuế của Singapore, nó cơ bản tương tự như Hồng Kông, tức là không đánh thuế lợi tức vốn đối với các nhà đầu tư cá nhân, đánh thuế đối với hành vi kinh doanh, v.v., vì vậy nghĩa vụ thuế khi rút tiền cũng khá tương tự, không cần phải nhắc lại. Có thể nói, tài sản tiền điện tử bản thân nó và thuế thực sự không có mối liên hệ trực tiếp, hầu hết các quốc gia cũng không có loại thuế mới nào được thiết lập riêng, cách nộp thuế sau khi rút tiền chủ yếu vẫn phụ thuộc vào loại thu nhập chịu thuế nào gần gũi hơn với lợi nhuận liên quan.
Cần lưu ý rằng, nếu lợi nhuận của nhà đầu tư đến từ các hoạt động kinh doanh như khai thác mỏ thương mại, thì cần đặc biệt chú ý đến tổng chi phí khấu trừ, vì mỗi loại thuế liên quan đến các hoạt động kinh doanh khác nhau, cách phát sinh chi phí và cách khấu trừ cũng khác nhau. Cũng lấy ví dụ khu vực Hồng Kông, lợi nhuận từ khai thác mỏ thường được coi là thu nhập kinh doanh chứ không phải lợi nhuận vốn. Trong trường hợp này, các chi phí liên quan đến hoạt động khai thác như chi phí điện, chi phí nhân sự, chi phí văn phòng, chi phí máy chủ, v.v., đều có thể được khấu trừ trước thuế nếu đáp ứng các điều kiện nhất định. Nếu nhà đầu tư cuối cùng không thể được miễn thuế lợi nhuận vốn, họ cũng có thể xem xét liệu có thể được hưởng miễn thuế ngoài khơi ở Hồng Kông hay không. Tuy nhiên, nếu yêu cầu miễn thuế ngoài khơi, nhà đầu tư cũng có thể phải đối mặt với các câu hỏi tiếp theo từ chính quyền, chứng minh tính hợp lý của yêu cầu miễn thuế.